SII no Autoriza Documentos

En algunos casos, los contribuyentes necesitan emitir documentos que requieren una autorización especial por parte del SII, por ejemplo, para emitir documentos de exportación, liquidaciones de factura o facturas de compra.

¿Cómo saber si se necesita solicitar autorización al SII?

Al momento de postular como facturador con Software de Mercado, la página del SII le mostrará el listado de documentos que pueden ser certificados.

Para poder ver este listado debe:

  • Ingresar al formulario para postular a ser facturador con Software de Mercado. Para ingesar esta opción, deberá acceder con el certificado digital del representante legal.
  • Ingresar el RUT del contribuyente que emitirá los documentos.
  • En la siguiente página, se mostrará un formulario con los documentos que el contribuyente puede emitir:

En caso de faltar algún tipo de documento en este listado, entonces deberá solicitar autorización al SII.

Solicitar Autorización al SII

Para solicitar autorización al SII, generalmente el contribuyente deberá acreditar un giro que justifique la emisión de estos documentos, para lo cual deberá presentar facturas de proveedores y/o órdenes de compra de clientes en la sección “Rut e Inicio de Actividades (RIAC)” del SII.

Comunmente la persona que realiza esta gestión ante el SII no expresa claramente lo que necesita, por lo cual, acá proponemos una descripción del requerimiento:

El contribuyente RUT ______________ necesita emitir documentos del tipo _______________ mediante Software de Mercado.

Sin embargo, la empresa proveedora del software de facturación (SuperFactura SpA) nos indica que en el “Formulario de Postulación de Factura Electrónica con Software de Mercado” no aparece dicha opción y que, por lo tanto, necesitamos acreditar el giro que nos permita certificar y emitir estos documentos.

Para tales efectos, adjuntamos facturas de proveedores y ordenes de compra de clientes.





Errores Comunes

Acá listamos algunos errores y confusiones que se producen comunmente en relación con este problema:

  • El solicitante pide timbraje de folios del documento no autorizado y el SII le autoriza timbraje de folios en ambiente producción del portal MIPYME.
    • Es importante aclarar que lo que se requiere es poder certificar el documento con Software de Mercado, por lo cual, no sirve de nada timbrar folios para poder ser usados desde el portal MIPYME.
  • El funcionario del SII le indica al solicitante que debe ver el tema con su proveedor de Software de Mercado.
    • Es importante aclarar que sólo el SII puede autorizar un documento que no está autorizado por no estar acreditado el giro correspondiente.
    • Cabe señalar que este requerimiento no tiene relación con el proceso de certificación que realizará el proveedor de Software de Mercado una vez que el documento haya sido autorizado por el SII.

Impuesto Específico Negativo

Dado que actualmente el formato y esquema de los Documentos Tributarios Electrónicos (DTE) no permite la inclusión de un monto negativo para este concepto, provisoriamente se debe realizar de la siguiente forma, mientras el SII contempla una solución definitiva:

  • Cuando el monto del impuesto específico sea negativo, se debe indicar en el campo “Valor del Impuesto o Retención” el valor “1”, es decir, un peso. Esto último independiente de la magnitud del valor negativo de impuesto específico.
  • Informar en el campo de descripción adicional de los productos y/o servicios de la línea de detalle (campo “Descripción Adicional”), una glosa en texto descriptiva e indicando el monto real del impuesto específico. Si este campo ya se encuentra en uso, esta nueva información debe ser agregada al final de la cadena de texto. Ejemplo: “Impuesto específico XXX negativo de 1.000” (Donde XXX es diesel, gas licuado, etc.)
  • El monto total del documento debe reflejar el descuento de dicho valor de impuesto específico negativo en su cuadratura.

Envío de Boletas Electrónicas al SII

Todos los días a las 4:00 AM, SuperFactura envía automáticamente el Resumen de Ventas Diarias al SII con la información de todas las boletas emitidas el día anterior. Dicha información se puede consultar en el SII en esta página.

Durante la primera semana de cada mes, SuperFactura realiza además automáticamente una revisión y el reenvío de la información faltante o que podría haber cambiado correspondiente al mes anterior. Así, por ejemplo, los primeros días de febrero, se reenviarán automáticamente toda la información de enero.

Si recibió un correo del SII notificando que existen días faltantes, puede opcionalmente revisar y reenviar los resúmenes desde esta página. Cabe señalar que algunas veces la notificación del SII se recibe aún cuando los problemas ya fueron resueltos. Si la página anterior indica que no hay diferencias ni días faltantes, entonces se puede ignorar la notificación del SII.

¿Porque sucede esto?

Si hay días faltantes, esto puede deberse a alguno de los siguientes problemas:

Se emitieron boletas con fechas anteriores

En caso de que su Software emita un documento con una fecha anterior, el resumen de ventas de dicho día cambiará (mostrará diferencias) y deberá ser reenviado al SII.

Por ejemplo, si el día 2 se emiten boletas con fecha del día 1, entonces las boletas no figurarán en el resumen del día 1, así que será necesario reenviarlo.

En general, no se deben emitir boletas con fechas anteriores.

Información pendiente desde antes de comenzar a operar con SuperFactura

Si falta información de fechas en las cuales se operaba con otro proveedor, debe solicitarle enviar al SII los resúmenes pendientes. En caso de no haber emitido boletas durante estas fechas, entonces puede enviar los resúmenes con valores en cero.

Esto lo debe realizar el usuario manualmente, ya que SuperFactura no tiene como saber si el contribuyente emitió previamente boletas con otro proveedor o no. Por lo mismo, es muy importante también evitar enviar valores en cero para aquellos días que se emitieron boletas con el proveedor anterior, ya que de lo contrario se sobreescribirá y perderá la información correcta.

Problemas con el certificado digital

El SII rechaza los envíos de información si el certificado digital expiró o no corresponde al representante legal. Generalmente SuperFactura notifica esta situación por email.

Envíos realizados por otro Proveedor

Si en el SII figura que ha emitido cero boletas, pese a haber emitido boletas ese día y con la fecha de emisión correcta, es posible que otro proveedor esté enviando información incorrecta al SII.

Tras cambiar de proveedor, siempre es necesario informar al proveedor para que dé de baja el servicio y no siga enviando los resúmenes al SII.

Sincronización SuperBoleta

  • Los documentos generados con SuperBoleta se almacenan en el dispositivo y, si hay internet, se sincronizan a la plataforma de SuperBoleta, donde podrán ser visualizados en un tiempo de aprox. 5 minutos.
  • Todos los días a las 4:00 AM se envía automáticamente el Resumen de Ventas Diarias al SII con la información de todas las boletas emitidas el día anterior. Dicha información puede ser revisada en esta página del SII.
  • Por lo anterior, es importante que los documentos sean sincronizados desde el dispositivo a SuperBoleta.cl antes de las 4:00 AM. Para esto, recomendamos siempre acceder al menú “Sincronizar Datos” tras cerrar las ventas del día.
  • En caso de que uno o más documentos sean sincronizados después de las 4:00 AM, el resumen de ventas del día anterior cambiará y deberá ser reenviado al SII.
  • Los resúmenes pueden ser revisados y reenviados al SII desde esta página. De todas maneras, SuperBoleta realizará una revisión y el reenvío al SII de los resúmenes diarios que fueron modificados durante la primera semana de cada mes.
  • Si la información en el SII presenta diferencias con la información en SuperBoleta, esto podría deberse a alguno de los siguientes problemas:
    • Las boletas no fueron sincronizadas antes de las 4:00 AM.
    • El usuario no está revisando la información en el SII en la página correcta.
    • El SII rechaza los envíos de resúmenes de ventas diarias porque el contribuyente se afilió, por error, al sistema gratuito de boletas del SII, o porque el certificado digital expiró.
    • El SII aún no ha procesado los envíos (puede ocurrir a fin de mes).

Control por Usuario

Para separar los documento emitidos por usuarios distintos (o puntos de venta), se deben usar cuentas de usuario distintas.

La cuenta de usuario con la que se registró el contribuyente en SuperFactura, será la cuenta del “usuario administrador”, quien tendrá acceso para ver todos los documentos emitidos por los distintos usuarios asociados al contribuyente.

Para los demás usuarios que solo deben poder visualizar los documentos emitidos por ellos mismos, se deben crear cuentas de usuarios adicionales aquí y luego solicitar a soporte@superfactura.cl la asignación del nuevo usuario al contribuyente.

Desafiliación del Sistema de Boletas del SII

SÍNTOMA: El SII rechaza los envíos del Resumen de Ventas Diarias indicando que:

No se puede recibir su Resumen de Ventas Diarias, ya que el contribuyente es usuario del “Sistema de Emision de Boletas Electronicas SII”.
Para ser deshabilitado del sistema realice tramite en SII.

Como consecuencia, el SII rechazará los envios del Resumen de Ventas Diarias y el contribuyente no estará cumpliendo con esta obligación.

El problema se presenta porque el contribuyente solicitó ser incorporado al “Sistema de Emision de Boletas Electronicas SII”.

Dado que no es posible operar al mismo tiempo con el sistema del SII y con “Software de Mercado”, se debe realizar una desafiliación del sistema de boletas electronicas del SII:

  1. Ingresar acá.
  2. Ingresar el RUT del contribuyente
  3. Presionar el botón Desafiliar

Otras Consideraciones

Se recomienda averiguar internamente quién solicitó la incorporación al sistema de emisión de boletas electrónicas del SII, con el fin de instruirlo de no volver a realizar la afiliación.

Vouchers Transbank

Actualización

Nos complace informar que el día 12 de abril de 2021, el SII público en su sitio la aplicación Declaración de Modelo de Emisión, la cual permite ahora a los contribuyentes optar por emitir boletas electrónicas para ventas con Vouchers Transbank sin producirse el problema de la duplicidad de ventas ni la necesidad de generar una nota de crédito para anular las ventas duplicadas.

Por lo tanto, recomendamos a todos los clientes de SuperFactura:

  1. Ingresar a la aplicación de Declaración de Modelo de Emisión con el RUT y clave tributaria del contribuyente.
  2. Marcar la opción “Siempre emito Boleta de Ventas y Servicios Electrónica aún cuando reciba un pago electrónico” (“en cuyo caso se emiten ambos documentos: Boleta y Voucher“).
  3. Enviar el formulario y guardar el certificado como respaldo.
  4. Informar al resto de los usuarios y al contador de que siempre deberán emtir boleta electrónica independiente de la forma de pago y que ya no deberán generar una NC para anular las ventas duplicadas.

Contexto Normativo

La última resolución del SII (Res. Ex. 176 de 2020) presentaba varios problemas, absurdos y generó mucha confusión, especialmente para usuarios de Software Propio.

Ver más antecedentes aquí.

API para Emisión de Boletas de Honorarios

La API de SuperFactura permite, entre otros, emitir Boletas de Honorario Electrónicas (BHE) desde Software Propio.

Para el funcionamiento de esta solución, no es necesario disponer de la clave tributaria de los emisores de las boletas de honorarios, ya que estos pueden autorizar a SuperFactura para emitir las boletas de honorarios a nombre de ellos.

Para más información, por favor, contactar a soporte@superfactura.cl.