Corrección de DTEs Inválidos

El SII valida y puede rechazar documentos, lo cual le será informado mediante un informe enviado por E-Mail junto con las observaciones del SII y un link para corregir o anular los documentos.

Cuando un documento es rechazado por el SII, existen dos alternativas para resolver esta situación:

  1. Anular el folio del documento con error y generar un documento nuevo. Anular un folio es equivalente a rayar un documento en papel con la frase “NULA”. Para anular un folio, ver instrucciones aquí.
  2. Corregir el “XML”. Consiste en corregir el documento modificando manualmente su código XML. Es mucho más complejo que la primera opción, pero permite corregir un documento manteniendo el mismo número de folio. Ver instrucciones aquí.

Importante

  • Un documento rechazado por el SII es un documento inválido, aún cuando haya sido impreso o enviado por E-mail al receptor. En la práctica, es como que el documento no existiera y, por lo tanto, tampoco le aparecerá al receptor en su Registro de Compras y Ventas.
  • Un documento rechazado no podrá ser anulado mediante otro documento (Nota de Crédito o Nota de Débito).
  • Cuando un docuemento es rechazado, su folio queda “disponible” y puede ser usado para corregir el documento.
  • Se sugiere estar atento a los informes de errores que les enviará SuperFactura y corregir o comunicar oportunamente a sus clientes cuando alguno de sus documentos sea rechazado por el SII.

Observaciones

  • Es recomendable que los desarroladores del Software Propio implementen validaciones de la información ingresada por el usuario antes de enviar el DTE a SuperFactura.
  • SuperFactura detectará y reportará la mayoría de los errores antes de generarse el documento, sin embargo, algunos errores solo pueden ser detectados y reportados por el SII después imprimir y enviar el documento al SII (no se pueden validar a priori).
  • El SII normalmente demorará algunos minutos en procear y validar un documento.
  • Para consultar el estado de un documento, puede usar el botón “Revisar” en el menú “Documentos Emitidos”. SuperFactura realizará además diariamente revisiones automáticas de todos los documentos y enviará un reporte cuando se detecten errores que deben ser atendidos por el usuario.

Consideraciones Importantes para Envío de DTE en formato XML

En general, para el envío de DTEs se recomienda usar el formato JSON. Sin embargo, para los usuarios que ya tienen implementada la generación del DTE en formato XML, se les recuerda que teben tener en cuenta las siguientes consideraciones para que sus documentos no sean rechazados por el SII:

  • No se debe enviar el tag <Folio>, ya que SuperFactura asigna los folios en forma centralizada. Esto permite una mejor gestión de los archivos CAF y, entre otras ventajas, facturar desde distintos Software, dispositivos (Web/móvil) y sucursales en forma paralela.
  • En el tag <Documento ID=”xxx”> se debe enviar un ID único. Por ejemplo, se puede usar el ID “f-123” (donde 123 es un ID interno, no el folio).
  • Algunos caracteres especiales deben ser reemplazados por sus respectivas entidades XML.

Ingreso de Boletas y Vouchers al Libro Electrónico de Venta

Actualización

A partir del periodo tributario de agosto 2017, los libros deben ser enviados únicamente a través del Registro de Compras y Ventas del SII.

La información que se presenta a continuación sólo aplica para la generación y envío de libros de periodos anteriores a agosto 2017.

Ingreso de Boletas y Vouchers al Libro Electrónico de Venta

Las boletas de venta (papel) deben ingresarse en el Libro de Venta en forma de resumen, usando el mismo formulario que se utiliza para ingresar documentos aunque parezca poco intuitivo.

Hacer click en el botón Agregar Documento e ingresar los siguientes datos:

  • Tipo: seleccionar la opción Resumen Boletas
  • Folio: ingresar la cantidad de documentos no anulados (no se indican los folios)
  • Rececptor: seleccionar cualquier receptor, ya que el campo es requerido.
  • Emisión: el primer día del mes tributario correspondiente al libro
  • IVA y Montos: indicar sumas totales de las boletas

Las boletas anuladas se deben ingresar en un registro aparte de la misma forma indicada anteriormente, pero marcando además el casillero Anulado.

En el caso de los voucher Transbank, estos se deben ingresar igual que las boletas, pero usando el tipo Resumen Comprobantes Electrónicos.

Facturas con Crédito Especial del 65% para Constructoras

SuperFactura ofrece un módulo de facturación para empresas constructoras que deben consignar el crédito especial del 65% en la venta de viviendas.

Este módulo es parte del servicio estándar de SuperFactura.

Consideraciones Importantes

  • En SuperFactura, los montos de los detalles de la factura corresponden a montos netos (sin IVA). Es importante advertir que SERVIU ha entregado a algunos clientes instrucciones para emitir facturas en papel expresando montos brutos en los detalles (con IVA y restando el crédito del 65%). Por lo tanto, para evitar confusión, le sugerimos que al generar la factura electrónica se fije bien que los detalles se ingresen como montos netos. Cabe señalar que para convertir montos brutos a netos, se debe dividir por 1.0665, factor que corresponde al cálculo de 1 + 0.19 x (1 – 0.65) resultante de resolver la ecuación: bruto = neto + iva (19%) – crédito (65%).

 

Facturador Web

SuperFactura se especializa en permitir facturar desde Software Propio, mediante la integración de la API SuperFactura.

Sin embargo, SuperFactura también ofrece la posibilidad de generar documentos tributarios a través de un módulo web, el cual puede resultar muy conveniente si necesita emitir documentos en paralelo o no soportados por el Software Propio.

facturador-web

Para emitir documentos con el Facturador Web de SuperFactura:

  1. Ingrese al menú Documentos > Emitir
  2. Complete los datos del documento, excepto los campos bloqueados, que se calcularán automáticamente.
  3. Para agregar detalles, presione el botón Agregar Detalle que está debajo del formulario Detalles.
  4. Si no está registrado el cliente, presione el botón con ícono de lupa para abrir el listado de clientes y presione el botón Agregar Registro.
  5. Si necesita referenciar otros documentos (NC, ND y GD) debe presionar el botón Agregar Referencia.
  6. Si el documento tiene referencias a otros documentos, debe presionar el botón Agregar Referencia.
  7. Si el documento maneja impuestos adicionales (alcoholes, combustibles, etc), debe presionar el botón Agregar Impuesto Adicional.

Los documentos generados con el Facturador Web quedarán disponibles en el menú Documentos > Emitidos al igual que los documentos generados con la API. Ahí también podrá descargar las muestras impresas PDF y realizar otras operaciones.

Tenga presente que su Software Propio podría realizar otras funciones como, por ejemplo, modificar el stock de productos, lo cual no ocurrirá si emite el documento con el Facturador Web. En tales casos, será preferible facturar con el Software Propio. Generalmente los documentos generados con el Software Propio también quedarán disponibles en SuperFactura, pero los documentos generados con el Facturador Web no quedarán disponibles en el Software Propio.

Envío de Libros Electrónicos de Compra y Venta

Actualización

A partir del periodo tributario de agosto 2017, los libros deben ser enviados únicamente a través del Registro de Compras y Ventas del SII.

El módulo de envío de libros de SuperFactura seguirá disponible para subir los resúmenes de boletas emitidas via SuperFactura al Registro de Compras y Ventas del SII, y enviar libros de periodos anteriores a agosto 2017.

Para efectos de la declaración del F29, es importante destacar que:

Envío de Libros

SuperFactura genera los libros de compra y venta en forma automática.

libro

Los documentos de compra son recibidos via E-mail y agregados automáticamente al libro de compra.

Sin embargo, los documentos recibidos en papel o aquellos que no fueron enviados correctamente por el proveedor, deben ser ingresados manualmente.

Visualización de Documentos

Al hacer click sobre el folio de un documento, se abre la ficha del DTE presentando su XML y muestra impresa PDF.

En el caso de los documentos de compra electrónica recibidos, también es posible generar una muestra impresa de la factura para visualizar los detalles del documento electrónico en una forma más amigable.

Ingreso Manual de Documentos Recibidos

Si faltara algún documento y necesita ingresarlo manualmente, ver aquí.

Excluir Documentos o Declararlos en Otro Periodo

Los documentos de compra se cargarán al libro indicado por el campo Periodo Libro.

Si no ha seleccionado el campo Periodo Libro, estos se cargarán automáticamente en el mes tributario correspondiente a la fecha de emisión del documento.

Si necesita cargar el documento en un libro de otro mes, deberá:

  1. Abrir el documento (en el libro de compras puede hacer click en el folio del documento)
  2. En la ficha del documento, especifique un valor en el campo Periodo Libro indicando el mes tributario en el cual desea cargar dicho documento.

En caso de querer excluir un documento del libro,  debe marcar el campo Excluir del Libro.

Envío de Libros de Periodos Anteriores

Por defecto, SuperFactura sólo muestra los últimos periodos. Para revisar y enviar un libro anterior, se puede indicar el periodo en la URL. Por ejemplo, para Mayo 2016, se debe ingresar a:
http://superfactura.cl/content/enviar-libros?periodo=2016-05

Revisar Libros Recibidos por el SII

SuperFactura enviará siempre un informe con el resultado del envío de los libros y su revisión por parte del SII. Alternativamente, también es posible verificar la recepción y aceptación de los libros directamente en el portal del SII (requiere instalación del certificado digital).

Consideraciones Adicionales

  • Los libros de compra, venta y guías se pueden enviar varias veces al SII simplemente presionando el botón de envío. El segundo envío se enviará al SII como una rectificación. Tenga además presente que el F29 debe ser consistente y que será necesario rectificarlo si la información cambiara.
  • Para ingresar los resúmenes de boletas y vouchers al libro de ventas, ver este link.

Observaciones Generales en DTE

Curiosamente el formato oficial del SII no soporta incorporar observaciones generales en una factura electrónica, sin embargo, muchas veces será deseable incluir observaciones en la muestra impresa PDF.

Para estos casos, SuperFactura ofrece tags adicionales que no son enviados al SII, pero que si serán incluídos en la muestra impresa PDF.

Solo se soportan los tags indicados a continuación.

Ejemplo JSON:

{
	"SuperFactura" : {
    	"Observaciones" : "Acá puede agregar observaciones\nen varias lineas.",
		"Sucursal" : "Dirección de mi sucursal",
		"HoraEmis" : "12:34:56",
        "LeySubvenciones" : 1
	},
	"Encabezado" : {
		...
	}
}

Ejemplo XML:

<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1" ?>
<DTE version="1.0">
	<Documento ID="N123">
		<SuperFactura>
			<Observaciones>Esta es una observación general.</Observaciones>
		</SuperFactura>
		<Encabezado>
			...

Archivos CAF y Consumo de Folios

La generación de documentos tributarios electrónicos (DTE) funciona en forma similar al timbraje de documentos en papel, en el sentido de que el SII controla los folios (números de documentos) autorizados para cada contribuyente.

Técnicamente, esto se realiza mediante la descarga de los llamados “archivos CAF” (Código de Autorización de Folios) que se pueden entender como una contraseña requerida para generar documentos válidos.

A diferencia de otros proveedores, SuperFactura se encarga de obtener y consumir los archivos CAF en forma 100% automática y transparente al usuario, de manera que nos podemos olvidar por completo de la existencia de estos archivos.

Así mismo, para no tener que lidiar con números de folios, podemos simplemente omitir el tag <Folio> en nuestro XML y dejar que SuperFactura asigne el próximo folio disponible automáticamente por nosotros.

En el menú Administración > Folios Utilizados podremos ver los últimos folios utilizados por cada tipo de documento.

SuperFactura también soporta la asignación manual de folios, sin embargo, esto se considera una mala práctica ya que el Software Propio no siempre será capaz de determinar que folios siguen vigentes para ser utilizados. Para más información, consulte a soporte@superfactura.cl.

Vencimiento de Folios

Los archivos CAF se vencen después de un tiempo definido por el SII, y son anulados automáticamente por SuperFactura si es que no se utilizaron, para así evitar la emisión de documentos inválidos.

Por esta razón, es posible que existan saltos en los folios. Por ejemplo, si se ha emitido el folio 100 y los folios 101 al 199 se vencieron, entonces el próximo folio a emitir será el folio 200.

En el peor de los casos, puede ocurrir que tras el vencimiento y anulación de los folios, el SII no autorice nuevos timbrajes, lo cual se tratará en detalle aquí.

Ver también:
https://www.sii.cl/preguntas_frecuentes/catastro/001_012_6968.htm
https://www.sii.cl/preguntas_frecuentes/catastro/001_012_6970.htm

Notas de Crédito

Las Notas de Crédito se pueden generar facilmente con el botón “Anular” en el listado de documentos emitidos de SuperFactura y también a través del Facturador Web. El siguiente instructivo explica como generar las Notas de Crédito a través de la API de SuperFactura.

Las Notas de Crédito Electrónicas se emiten en forma muy similar a las Facturas, con la única diferencia de que el TipoDTE debe ser 61 y además se deben incorporar una referencia al documento que es anulado o corregido.

Acá presentamos un ejemplo de una Nota de Crédito haciendo referencia a la Factura anulada mediante el tag <Referencia>.

Si bien el ejemplo es en formato XML, se sugiere siempre utilizar el formato JSON que es mucho más flexible y sencillo (ver ejemplos JSON).

En el caso de las NC, es importante especificar el tipo de corrección con el tag <CodRef> que puede ser: 1 = anula documento, 2 = corrige texto o 3 = corrige montos. Para más información, ver la especificación oficial del SII.

<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?>
<Document>
	<DTE version="1.0">
		<Encabezado>
			<IdDoc>
				<TipoDTE>61</TipoDTE>
				<Folio>56</Folio>
				<FchEmis>2016-05-19</FchEmis>
			</IdDoc>
			<Emisor>
				<RUTEmisor>99581150-9</RUTEmisor>
			</Emisor>
			<Receptor>
				<RUTRecep>1-9</RUTRecep>
				<RznSocRecep>RAZON CLIENTE</RznSocRecep>
				<GiroRecep>GIRO CLIENTE</GiroRecep>
				<DirRecep>DIRECCION CLIENTE</DirRecep>
				<CmnaRecep>COMUNA CLIENTE</CmnaRecep>
				<CiudadRecep>CIUDAD CLIENTE</CiudadRecep>
			</Receptor>
			<Totales>
				<MntNeto>57000</MntNeto>
				<MntExe>0</MntExe>
				<TasaIVA>19</TasaIVA>
				<IVA>10830</IVA>
				<MntTotal>67830</MntTotal>
			</Totales>
		</Encabezado>
		<Detalle>
			<NroLinDet>1</NroLinDet>
			<NmbItem>KG DE PALTAS HASS CAL. 32</NmbItem>
			<QtyItem>1140</QtyItem>
			<UnmdItem>KG</UnmdItem>
			<PrcItem>50</PrcItem>
			<MontoItem>57000</MontoItem>
		</Detalle>
		<Referencia>
			<NroLinRef>1</NroLinRef>
			<TpoDocRef>33</TpoDocRef>
			<FolioRef>735</FolioRef>
			<FchRef>2016-05-19</FchRef>
			<CodRef>3</CodRef>
		</Referencia>
	</DTE>
</Document>

Observaciones

  • Al generar una NC que corrige textos (CodRef = 2) con el Facturador Web, se debe ingresar una linea de detalle con cantidad = 1 y una descripción especificando la corrección (ejemplo: “Donde dice X debe decir Y”).
  • Las boletas de venta afectas y exentas se anulan mediante la emisión de una NC. Es importante tener en cuenta que el formato para boletas no es idéntico al formato para las Notas de Crédito.
  • Si se anula una Boleta Afecta, es importante indicar explícitamente en la NC que los montos son brutos.
  • Si se anula una Boleta Exenta, es importante agregar el tag “IndExe” en los detalles para indicar que se trata de un precio no afecto o exento de IVA.